Заповнення блоку “Контролююча особа” в модулі “СОТА CRS”

108

Контролююча особа (кінцевий бенефіціарний власник)

Для того, щоб перейти до заповнення даних про контролюючу особу, відкрийте вкладку Контролююча особа (кінцевий бенефіціарний власник).

Вкладка містить дані будь-яких контролюючих осіб пасивної НФО, які є підзвітними особами. Дані вкладки заповнюються обов’язково, якщо встановлено опцію CRS101 в області Ознака організації та найменування блоку Власник рахунку.

Якщо пасивна НФО має більше однієї контролюючої особи, то необхідно вказати імена всіх таких підзвітних осіб.

Відповідно до стандартних налаштувань, під час створення звіту вкладка не містить даних. Щоб додати інформацію про контролюючу особу, натисніть кнопку Додати контролюючу особу:

У такому випадку буде автоматично створено блок Контролююча особа №1. Дані блоку розділено на кілька розділів. Щоб перейти до заповнення певного розділу, натисніть на його назві на панелі у верхній частині блоку:

Щоб додати декілька контролюючих осіб, натисніть кнопку Додати контролюючу особу. Під блоком Контролююча особа № 1 відобразиться блок Контролююча особа № N, де N – порядковий номер доданого блоку. Новий блок містить поля для додавання інформації про контролюючу особу.

Аналогічним чином додайте блоки для необхідної кількості контролюючих осіб.

Щоб видалити контролюючу особу, натисніть іконку у блоці, що видаляється. Для швидкого видалення даних всіх контролюючих осіб, натисніть кнопку Видалити всі.

Для кожної контролюючої особи заповніть дані наступних розділів:

Тип

Оберіть значення у полі Тип контролюючої особи. Значення обирається зі списку, що відкривається.

Ім’я

Відповідно до стандартних налаштувань, розділ не містить даних. Щоб додати інформацію про ім’я контролюючої особи, натисніть Додати ім’я:

Відкриється вікно Ім’я. Дані про ім’я контролюючої особи заповнюються на окремих вкладках: Ім’я, Прізвище та По батькові. Заповніть необхідні поля у всіх вкладках вікна. У вкладці Ім’я обов’язковим для заповнення є поле Власне ім’я. Заповнюється латиницею.

Власне ім’я кирилицею підлягає транслітерації відповідно до постанови Кабміну № 55. Якщо власне ім’я відсутнє, можна зазначити ініціали (наприклад, «J.T.») або абревіатуру «NFN» («No First Name»). Порожнє значення або пробіли не допускаються.

У полях Звернення, Покоління, Суфікс імені можна додати кілька значень. Для цього введіть значення у відповідному полі та натисніть Додати. Додане значення буде відображене в окремому полі.

Аналогічним чином додайте наступне значення. Щоб видалити значення, натисніть іконку у відповідному полі.

У вкладці Прізвище заповніть поля вручну. Поле Прізвище обов’язкове для заповнення:

Поле Прізвище заповнюється латиницею. Прізвище кирилицею підлягає транслітерації відповідно до постанови Кабміну №55. Порожнє значення або пробіли не допускаються.

У вкладці Середнє ім’я/По батькові заповніть поля вручну латинськими літерами. Поля необов’язкові для заповнення:

Щоб зберегти введені дані, натисніть Зберегти. Додане ім’я контролюючої особи буде відображене у вкладці Ім’я:

Щоб відредагувати ім’я контролюючої особи, натисніть іконку . У вікні, що відкриється, виконайте необхідні зміни, як описано вище.

Для того, щоб видалити ім’я контролюючої особи, натисніть іконку .

Резидентство

Оберіть значення поля Код країни резидентства з довідника Країни, як описано у розділі Заповнення даних з довідника. Поле обов’язкове для заповнення.

Символьний код обраної країни буде відображений у полі Код країни резидентства. Щоб додати обране значення, натисніть Додати.

Код країни буде відображено на сторінці блоку Резидентство:

Можна обрати декілька країн. У такому випадку код кожної країни відображається в окремому полі.

Щоб видалити країну, натисніть іконку у полі з символьним кодом.

Ідентифікаційний номер

Цей елемент повинен містити ідентифікаційний номер платника податків (або функціональний еквівалент за відсутності ідентифікаційного номера платника податків), який використовується податковим органом, та який є отримувачем інформації для ідентифікації фізичних осіб. Інформація про ідентифікаційний номер платника податків повинна бути надана відповідно до Загального стандарту звітності CRS.

У розділі Ідентифікаційний № автоматично створюється блок Ідентифікаційний № 1. У разі потреби заповніть поля цього блоку. У полі Ідентифікаційний № введіть вручну цифровий ідентифікатор.

У полі Код країни, яка видала ідентифікаційний № оберіть значення з довідника Країни, як описано у розділі Заповнення даних з довідника. У полі Ідентифікаційний № введіть значення вручну.

Можна додати декілька ідентифікаційних номерів. Для того, щоб додати ще один номер, натисніть Додати ідентифікаційний №.

Під блоком Ідентифікаційний № 1 відобразиться блок Ідентифікаційний № N, де N – порядковий номер доданого блоку. Новий блок містить поля для додавання інформації про ідентифікаційний номер:

Аналогічним чином вкажіть інформацію для необхідної кількості ідентифікаційних номерів.

Щоб видалити ідентифікаційний номер, натисніть іконку у блоці, що видаляється.

Адреса

У розділі Адреса автоматично створюється блок Адреса № 1.

Значення у полях блоку заповнюються вручну латиницею, крім полів:

Код країни– значення обирається у вікні довідника Країни, що відкриється після натискання іконки у полі;
Тип адреси – значення обирається зі списку, що відкривається, коли Ви натиснете на поле.

Поля обов’язкові для заповнення, позначені символом *.

Можна додати декілька адрес. Для цього, натисніть Додати адресу. Під блоком Адреса № 1 відобразиться блок Адреса № N, де N – порядковий номер доданого блоку. Новий блок містить поля для додавання інформації про адресу:

Аналогічним чином вкажіть інформацію для необхідної кількості адрес.

Для видалення ідентифікаційного номера натисніть іконку у блоці, що видаляється.

Ознайомтесь з розділом Налаштування відображення блоків з даними, щоб процес заповнення цього блоку був зручнішим.

Дата та місце народження

У разі потреби заповніть поля вручну.

Інформація про дату та місце народження повинна бути надана відповідно до Загального стандарту звітності CRS. Заповнюється латиницею. Назви кирилицею підлягають транслітерації відповідно до постанови Кабміну № 55.

Значення у полі Дата народження введіть вручну або оберіть у вікні календаря, як описано у розділі Заповнення даних з календаря.

Дата має бути не раніше 1900 р. і не пізніше дати, зазначеної в елементі «Звітний період».

У полі Код країни народження оберіть значення у вікні довідника Країни, що відкриється після натискання іконки .

Інформація про власника рахунку – фізичну особу

Якщо власником рахунку є фізична особа, щоб додати інформацію про такого власника, встановіть відмітку Фізична особа в області Оберіть тип власника рахунку.

Дані про власника – фізичну особу заповнюються у вкладці Інформація про власника рахунку.

Для зручності заповнення інформація у вкладці розділена на окремі розділи. Щоб перейти до заповнення даних певного розділу, натисніть на його назву на панелі у верхній частині вікна:

Про заповнення даних у вкладці Інформація про власника рахунку докладно дивіться у розділах:

Ім’я;
Резидентство– розділ описує код(и) країни податкового резидентства фізичної особи (власника рахунку / контролюючої особи) відповідно до стандарту ISO 3166-1 Alpha 2. Якщо фізична особа розглядається як податковий резидент у більш ніж одній юрисдикції, у звіті цей елемент повинен повторюватися. Код країни резидентства не можна коригувати. Спочатку потрібно видалити відповідний звіт про рахунок, а потім подати новий звіт про рахунок з правильним кодом країни резидентства фізичної особи. Для незадокументованих рахунків зазначається «UA».
Ідентифікаційний №– розділ повинен містити ідентифікаційний номер платника податків (або функціональний еквівалент за відсутності ідентифікаційного номера платника податків), який використовується податковим органом, та який є отримувачем інформації, для ідентифікації фізичних осіб. Інформація про ідентифікаційний номер платника податків повинна бути надана відповідно до Загального стандарту звітності CRS. Додатково дивіться на сайті ОЕСР огляд внутрішніх правил юрисдикцій, які регулюють видачу, структуру, використання та дійсність ідентифікаційних номерів платників податків або їх функціональних еквівалентів.
Адреса;
Дата та місце народження.